基金的净值，也称为 基金份额资产净值（Net Asset Value，简称NAV），是指 当前基金的总净资产除以基金总份额，用来衡量每份基金单位的净资产价值。其计算公式为：
\[ 基金单位净值 = \frac{总资产 - 总负债}{基金份额总数} \]
其中：
总资产：指基金拥有的所有资产，包括股票、债券、银行存款和其他有价证券等。
总负债：指基金运作及融资时所形成的负债，包括应付给他人的各项费用、应付资金利息等。
基金份额总数：指当时发行在外的基金份额的总量。
基金净值是反映基金绩效表现的一个重要指标，开放式基金的交易价格就是以每基金份额的净值为依据确定的。由于基金所拥有的资产的价值总是随市场的波动而变动，所以基金净值也会不断变化。
投资者可以通过基金净值了解基金的投资组合的收益和损失情况，并据此判断投资风险和回报。基金净值还可以用于开放式基金的申购和赎回。
总的来说，基金净值是衡量基金实际价值的重要指标，对于投资者来说，它是决策购买或赎回基金的关键依据之一。
